Manual Actualizado el 1 de noviembre de 2026

Manual de conciliación bancaria

Traer el extracto del banco, ver qué movimiento corresponde a cada factura y registrar el pago o la comisión sin teclear el asiento.

Requisitos previos

Si todavía no existe, se entra en Contabilidad, se abre el plan contable o la configuración de cuentas, se crea una cuenta auxiliar del grupo 572, se guarda y se vuelve a Conciliación bancaria. En Configuración › Tesorería se relaciona cada banco con su auxiliar; con + Añadir banco se incorporan las demás cuentas. Ver la configuración de tesorería.

La auxiliar contable y la cuenta bancaria real son datos relacionados pero distintos. Da a cada banco su propia auxiliar: una cuenta genérica del tipo Banco general compartida por varias entidades deja de distinguir de dónde sale cada movimiento.

Acceso y pantalla

Desde el menú principal: Proveedores / Compras → Conciliación bancaria. Se abre el listado de movimientos bancarios.

A la izquierda están los accesos rápidos —Conciliables, Pendientes y Ver todo—, y arriba el resumen con el total de movimientos y cuántos son conciliables, pendientes y ya conciliados.

Formatos admitidos

• Norma 43: .txt y .c43.
• Extractos de Excel: .xls y .xlsx.
• Movimientos de banco o tarjeta: .csv.

En los archivos Norma 43, SigPyme intenta identificar la cuenta que viene dentro del propio archivo; la primera vez puede pedir que se relacione con una cuenta 572 de SigPyme.

Importar un extracto

1. Cuenta

   Seleccionar la cuenta bancaria, si el formato lo requiere.

2. Archivo

   Pulsar Importar C43 y elegir el archivo del ordenador.

3. Procesar

   Esperar a que SigPyme procese los movimientos.

4. Revisar

   Leer el resultado: movimientos nuevos, repetidos que no se han duplicado y existentes que se han actualizado con información adicional.

Se puede volver a importar un archivo corregido o ampliado: SigPyme usa una identificación interna para que un mismo movimiento no se duplique.

Antes de importar, comprueba que el archivo corresponde a esa cuenta y a esa empresa. Al terminar, revisa el informe de importación.

Importación principal y complementaria

La importación admite dos modos, y la diferencia importa:

Si se importa un Excel como complementario y aún no están los movimientos de ese periodo, no aparecerá nada nuevo: primero el extracto principal, después el complemento.

Varias cuentas bancarias

Cada cuenta del banco queda vinculada a su cuenta contable 572. Para cambiar de una a otra se abre Cuenta bancaria / cuenta contable y se elige: el listado muestra solo sus movimientos.

No mezcles movimientos de cuentas distintas. En Excel y CSV, comprueba siempre la cuenta seleccionada antes de importar.

Estados de los movimientos

Revisar las propuestas

Antes de conciliar, compara la fecha del movimiento, el importe, el nombre del ordenante o beneficiario, el concepto bancario, las referencias, y el proveedor y el número de factura propuestos.

La propuesta sale de comparar los datos del movimiento con la información que hay en SigPyme: es una ayuda, y la decisión final es del usuario.

Conciliar el pago de una factura

1. Elegir

   Seleccionar un movimiento marcado como Conciliable y revisar la propuesta.

2. Conciliar

   Pulsar Conciliar con factura.

3. Comprobar

   Revisar el proveedor, la factura y el importe pendiente.

4. Confirmar

   Confirmar la operación.

SigPyme comprueba que el importe del movimiento coincide con el pendiente de pago de la factura, con una tolerancia de un céntimo. Si coincide: registra el pago de la factura recibida con la fecha bancaria y la forma de pago Banco, usa la cuenta 572 seleccionada, genera el asiento contable, marca el movimiento como conciliado y guarda la relación con el pago y con el asiento.

Repartir un movimiento entre varias facturas

Un solo cargo o abono del banco corresponde muchas veces a más de una factura. Para esos casos se usa Asignar a facturas.

1. Seleccionar

   Elegir el movimiento y abrir Asignar a facturas.

2. Marcar

   Marcar las facturas que correspondan e indicar el importe que se asigna a cada una.

3. Cuadrar

   Revisar el total asignado y el resto disponible del movimiento.

4. Confirmar

   Confirmar la asignación.

No hace falta repartir el importe entero de una vez: lo que quede sin asignar deja el movimiento como parcialmente conciliado, para completarlo cuando se sepa a qué corresponde.

Vincular cobros y pagos que ya existen

Es frecuente que el cobro o el pago ya esté registrado en SigPyme, metido desde la factura o desde su listado, antes de importar el extracto. La casilla Mostrar pagos y cobros existentes —incluidos los contabilizados— los muestra para vincularlos al movimiento bancario en lugar de crear otro.

Los registros existentes se enlazan por su importe completo. Si no existe, la asignación puede crear el cobro o el pago que falte.

Antes de crear un registro nuevo, busca si ya estaba introducido. Volver a registrarlo duplica el cobro o el pago aunque el movimiento bancario sea único.

Dejar un movimiento para más adelante

Cuando un movimiento necesita una llamada al banco o una consulta con la gestoría, se pulsa Para la próxima. El filtro Aplazados los reúne, y Retomar los devuelve a la revisión normal.

Aplazar no borra el movimiento ni lo concilia: sirve para organizar la revisión, no para dar una diferencia por resuelta.

Transferencias entre bancos propios

Un traspaso entre dos cuentas de la empresa aparece dos veces: como cargo en la cuenta de origen y como abono en la de destino. Contabilizarlo dos veces sería un error, porque una transferencia propia no es una venta ni una compra.

1. Importar

   Traer los movimientos de las dos cuentas implicadas.

2. Comparar

   Abrir Comparar transferencias y revisar las parejas propuestas.

3. Comprobar

   Contrastar titularidad, cuentas, importe, fechas y referencias de los dos movimientos.

4. Confirmar

   Confirmar solo las parejas correctas y revisar las auxiliares de ocho dígitos de ambos bancos.

Si entre la salida y la entrada hay diferencias o comisiones, revisa esos importes antes de confirmar la pareja en lugar de ajustar una coincidencia dudosa.

Comisiones y gastos bancarios

Para comisiones de mantenimiento o de transferencia, gastos de tarjeta y otros cargos sin factura y sin IVA deducible:

1. Elegir

   Seleccionar un movimiento Pendiente y comprobar que es un Cargo.

2. Gasto

   Pulsar Gasto / comisión y elegir la cuenta contable de gasto.

3. Confirmar

   Revisar el importe y el concepto y confirmar.

Se muestran cuentas del grupo 6 y, cuando existe una del 626, suele proponerse como cuenta de servicios bancarios. Al confirmar se genera el asiento con la cuenta 572 seleccionada, el movimiento pasa a conciliado y queda guardada la referencia del asiento.

Varias comisiones de una vez

Las comisiones del mes no hay que ir una por una. Con el banco seleccionado se abre Contabilizar comisiones, se revisan los cargos elegidos y la cuenta de comisiones, y se confirman solo los que corresponden realmente a ese concepto y no se hayan contabilizado ya por otra vía.

La operación contabiliza las comisiones seleccionadas y deja sus movimientos conciliados. No crea pagos ni cobros. Después conviene comprobar los asientos antes de seguir con otra operación sobre esos mismos cargos.

Si un intento queda a medias, se vuelve a la misma función: con Verificar y recuperar se comprueba si los asientos ya existen. No los crees a mano ni contabilices esos movimientos desde otra ventana mientras dure la recuperación.

Buscar y filtrar

El buscador localiza por concepto bancario, ordenante o beneficiario, número de documento, referencia, proveedor propuesto y número de factura, y se combina con los estados —todos, conciliables, pendientes y conciliados—. El listado se pagina cuando hay muchos movimientos.

Comprobaciones posteriores

1. Que el movimiento figura como Conciliado.
2. Que el pago aparece en la factura recibida.
3. Que el pendiente de pago de esa factura es el correcto.
4. Que se ha generado el asiento contable.
5. Que la cuenta bancaria utilizada es la adecuada.

Tras registrar una comisión o un gasto, comprueba el asiento en Contabilidad y que la cuenta de gasto elegida es la correcta.

Qué dejar pendiente

No concilies un movimiento cuando no reconozcas al beneficiario, la referencia sea insuficiente, haya una devolución, la factura aún no esté registrada o el importe lleve gastos o descuentos que lo alteren. Déjalo como pendiente, o aplázalo, hasta tener información suficiente.

Que un importe corresponda a varias facturas, sea un pago parcial o sea una transferencia entre cuentas propias ya no obliga a dejarlo pendiente: cada caso tiene su operación.

Deshacer una conciliación

1. Seleccionar

   Elegir el movimiento conciliado y pulsar Deshacer conciliación.

2. Fecha

   Indicar la fecha con la que se registra la reversión.

3. Revisar

   Leer el resumen de los registros afectados antes de confirmar.

4. Confirmar

   Confirmar y comprobar el resultado en el listado.

Según el caso, la reversión conserva los cobros o pagos que ya existían, retira los que había creado esa conciliación y prepara un asiento inverso cuando corresponde. Las facturas y los extractos se mantienen. Al terminar, los movimientos vuelven a Pendiente y queda constancia de la reversión.

Mientras dura la operación, no edites esos mismos cobros, pagos o asientos desde otra ventana.

Avisos que piden revisión

Antes de dar la corrección por terminada, comprueba el movimiento bancario, sus cobros o pagos y los asientos originales e inversos; después actualiza los informes contables y revisa los saldos. Ante dudas contables, consulta con tu asesoría.

Retirar un bloque de extractos importados

Cuando se ha importado el archivo equivocado —otro mes, otra cuenta—, no hay que ir movimiento por movimiento: se retira el bloque de importación completo.

1. Cuenta

   Seleccionar la cuenta bancaria y abrir el borrado por bloques de importación.

2. Bloque

   Elegir el bloque. La ventana muestra los de esa cuenta sin aplicar los filtros del listado.

3. Alcance

   Comprobar cuántos movimientos se retiran y cuántos están conciliados o parciales. Si no reconoces el bloque, no confirmes.

4. Confirmar

   Escribir BORRAR BLOQUE y confirmar. Esa frase está ahí justamente para que la retirada no se haga por descuido.

Se retiran los movimientos del bloque y sus vínculos de conciliación, incluidos los conciliados y los parciales. Las facturas, los cobros, los pagos y los asientos se conservan, y los demás bloques se mantienen.

En importaciones antiguas los bloques se agrupan por la fecha y la hora disponibles, así que uno puede no corresponder exactamente a un único archivo. Las importaciones complementarias no crean bloques nuevos.

Ejemplo. Se retira un bloque que contenía un pago ya registrado y contabilizado. Al importar otra vez ese extracto, el pago y su asiento siguen existiendo: hay que recuperar la relación, no generar un segundo pago ni un segundo asiento.

Esta función no es un botón de deshacer ni una copia de seguridad: las copias, como siempre, las haces tú.

Dónde se guardan los datos

Los movimientos importados se conservan en el equipo y separados por empresa. Haz copias de seguridad periódicas, no importes el extracto de una empresa dentro de otra, revisa la empresa activa antes de empezar y protege los archivos del banco: contienen información financiera sensible.

Flujo recomendado

1. Registrar las cuentas bancarias del grupo 572, una por banco.
2. Registrar todas las facturas recibidas.
3. Importar el extracto como principal y, si hace falta, completarlo después.
4. Revisar primero los movimientos conciliables y confirmar los pagos que coinciden.
5. Repartir los cargos que agrupan varias facturas y vincular los cobros y pagos que ya existían.
6. Emparejar las transferencias entre cuentas propias.
7. Contabilizar las comisiones y los gastos bancarios.
8. Investigar los pendientes y aplazar los que necesiten una consulta.
9. Comprobar pagos, asientos y saldos contables.